Общество с ограниченной ответственностью "Меркит" ИНН:0403002956 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41005481 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81917751736867160596
11504 Основные средства на конец предыдущего года75173686716059656912
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6320951182930
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9511829387160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8823784684769640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8468476964693120
12103 Запасы на конец отчетного года52907471293599537445
12104 Запасы на конец предыдущего года47129359953744532485
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года178509775931112842
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года977593111262515066
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6660
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28888687352726954
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6873527269542714
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9965163783505840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6378350584572410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года187888148467127548126553
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года148467127548126553114013
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4719471947190
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4719471946770
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2602602600
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2602602600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1756491327091000010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года132709100001854770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18072813778810508090556
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1377881050809051474589
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5000115001750021610
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года500011500175000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4529455463387050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4554633870505000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2631112546308502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1125463085448764
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71605679109680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года567910968185390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года187888148467127548126553
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года148467127548126553114013
21103 Выручка за отчетный год220648776165797754776
21104 Выручка за предыдущий год77616579775477635073
21203 Себестоимость продаж за отчетный год185037534763718141727
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53476371813750630004
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3561124140207960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2414020796172700
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1211398722230
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год398722234360
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4646409837850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3440015507144750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1550714475130490
23303 Проценты к уплате за отчетный год589141423303574
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1414233035743204
23403 Прочие доходы за отчетный год19902123781549712540
23404 Прочие доходы за предыдущий год12378154971254017339
23503 Прочие расходы за отчетный год97732760129685898
23504 Прочие расходы за предыдущий год27601296858983209
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4394023711146740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2371114674161170
24603 Прочее за отчетный год10007001500
24604 Прочее за предыдущий год7001501500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42940230111452415967
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23011145241596715945
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4294023011145240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2301114524159670
32003 Величина капитала на 311001001000
32005 Величина капитала на 314719471947190
32006 Величина капитала на 312602602600
32007 Величина капитала на 31132709100001854770
32008 Величина капитала на 31137788105080905560
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4294032708145240
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4294032708145240
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4294023011145240
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4294023011145240
33003 Величина капитала на 311001001000
33005 Величина капитала на 314719471947190
33006 Величина капитала на 312602602600
33007 Величина капитала на 311756491000011000010
33008 Величина капитала на 311807281050801050800
41103 Поступления – всего за отчетный год23113491219701070
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год21669978599570830
41193 Прочие поступления за отчетный год1443512620130240
41203 Платежи – всего за отчетный год19031871052529380
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7297059923391790
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7003665470060
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год589141423300
41293 Прочие платежи за отчетный год109756306144230
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4081620167171690
42103 Поступления – всего за отчетный год5050604500
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год5050604500
42203 Платежи – всего за отчетный год254521121077860
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год254521091776560
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год20402-11150-73360
43103 Поступления – всего за отчетный год6601244083780
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6601244083780
43203 Платежи – всего за отчетный год50009856198930
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5000855690000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1601-7416-115150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Меркит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Меркит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Меркит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42940)/Стоимость активов (187888) = 22.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Меркит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34400)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (185037+1211+0) = 18.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Меркит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34400)/Выручка (220648) = 15.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Меркит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42940)/Выручка (220648) = 19.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Меркит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Меркит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.516

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.229

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.234

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.241

Индекс Альтмана Z = 32.207

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Меркит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.03), коэффициент быстрой ликвидности (6.53), коэффициент текущей ликвидности (13.92), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (15.59%), рентабельность компании (19.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Меркит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить