Сельскохозяйственный производственный кооператив "Мак" ИНН:0403003533 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47211261 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12638180552184530606
11504 Основные средства на конец предыдущего года18055218453060631026
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5007172
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9173917391730
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9173917371720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2181627228310180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2722831018377780
12103 Запасы на конец отчетного года84231076378888497
12104 Запасы на конец предыдущего года10763788884977170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6673305522482514
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3055224825142043
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5158000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года129104042
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2025413947111760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1394711176110150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42070411754219448793
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41175421944879343180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4074074070
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4074074070
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7047047040
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7047047040
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2303222162213920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2216221392203740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24143232732250321485
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23273225032148518306
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13355133551395519250
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13355139551925017295
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года6707298850
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года729887055
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1402514084148420
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1408414842192500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2872287235027389
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2872350273897300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10309461347669
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9461347669224
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3902381848490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3818484980580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42070411754219448793
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41175421944879343180
21103 Выручка за отчетный год1043993181306720212
21104 Выручка за предыдущий год9318130672021210099
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9447113191536412398
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11319153641239810156
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год992-2001-22970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2001-229778140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год992-2001-22970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2001-229778140
23303 Проценты к уплате за отчетный год2980313343703199
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3133434031993567
23403 Прочие доходы за отчетный год39226965125206304
23404 Прочие доходы за предыдущий год69651252063047930
23503 Прочие расходы за отчетный год98496845977560
23504 Прочие расходы за предыдущий год968459775601403
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год95086312560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год863128633590
24603 Прочее за отчетный год80932680
24604 Прочее за предыдущий год932681800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8707709883179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год770101831792723
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8707709880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год770101831790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Мак

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Мак

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Мак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (870)/Стоимость активов (42070) = 2.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Мак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (992)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9447+0+0) = 10.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Мак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (992)/Выручка (10439) = 9.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Мак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (870)/Выручка (10439) = 8.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Мак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Мак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Мак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Мак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Мак

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.457

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.347

Индекс Альтмана Z = 4.635

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Мак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (3.87), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (9.5%), рентабельность компании (8.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Мак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить