МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОММУНАЛЬЩИК" ИНН:0403004350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56043180 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33252520443301
11504 Основные средства на конец предыдущего года25252044330112994
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года428428428428
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года428428428428
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1286128612861286
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1286128612861286
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1747423937585015
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года42393758501514708
12104 Запасы на конец предыдущего года4749621001683
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1551226017033333
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2260170333332158
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100158
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1552273426654492
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2734266544922972
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3299697364239507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69736423950717680
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года440440440440
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года440440440440
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1298-2074-9814928
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2074-984492814719
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-858-1634-5415368
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1634-544536815159
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4157860769674139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8607696741392521
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4157860769674139
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8607696741392521
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3299697364239507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69736423950717680
21103 Выручка за отчетный год3624457448096046
21104 Выручка за предыдущий год4574480960468352
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31535028763610601
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год502876361060111403
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год471-454-2827-4555
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-454-2827-4555-3051
22204 Управленческие расходы за предыдущий год454000
23403 Прочие доходы за отчетный год38561594535322356
23404 Прочие доходы за предыдущий год15945353223562458
23503 Прочие расходы за отчетный год35602230605815018
23504 Прочие расходы за предыдущий год22306058150181314
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год776-1090-35322783
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1090-35322783-1907
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год776-1090-35322783
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1090-35322783-1907
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год776-1090-35322783
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1090-35322783-1907
32003 Величина капитала на 31440440440440
32007 Величина капитала на 312074-984492814719
32008 Величина капитала на 311634-544536815159
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7761090590912574
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7761090590912574
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))776109000
33218 Убыток (ИТОГО)776109000
33003 Величина капитала на 31440440440440
33007 Величина капитала на 311298-2074-9814928
33008 Величина капитала на 31858-1634-5415368
36003 Чистые активы на 311634-1634-5415368
36004 Чистые активы на 31858-544536815159
41103 Поступления – всего за отчетный год3433373748096243
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3348366648096159
41193 Прочие поступления за отчетный год8571084
41203 Платежи – всего за отчетный год34323737320010334
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год78284002705
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год913175432003944
41293 Прочие платежи за отчетный год1073003685
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год101609-4091
62503 Прочие за отчетный год33327600
63503 Прочие за отчетный год333000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬЩИК

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬЩИК

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬЩИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (776)/Стоимость активов (3299) = 23.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬЩИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3153+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬЩИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (3624) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬЩИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (776)/Выручка (3624) = 21.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬЩИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬЩИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬЩИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬЩИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬЩИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.79

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.235

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.235

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.206

Индекс Альтмана Z = -3.053

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬЩИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (-0.26), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (21.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬЩИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить