Общество с ограниченной ответственностью "Канстрой" ИНН:0403004590 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14345197 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года899398531239412139
11504 Основные средства на конец предыдущего года985312394121390
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года80000014000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1014000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года180079853123940
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года985312394261390
12103 Запасы на конец отчетного года99628341142959
12104 Запасы на конец предыдущего года283411429590
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года419000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года111685474750814146
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54747508120600
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года179000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года765027234863
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17759213660
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7592136620660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1312516319372500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1631937250159680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31132261724964442107
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2617249644421070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года285732499639590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года249963959112580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2858325006396911268
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года250063969112680
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1271545900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1271545900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года212542400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года424000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года423608160987938
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6081609879380
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года11332686218311
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года13326862183110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25491165429600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года116542960262490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31132261724964442107
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2617249644421070
21103 Выручка за отчетный год26726259174091113944
21104 Выручка за предыдущий год259174091592910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год894443456661899821
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год434566618441620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17782-175474730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-17547473151290
22203 Управленческие расходы за отчетный год2003418739310
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4187393110060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15779-594135420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-59413542141230
23204 Проценты к получению за предыдущий год114127190
23504 Прочие расходы за предыдущий год268202690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15779-609549490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-60954949140730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год64909902815
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15130-6095395911258
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-60953959112580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15130-609539590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-60953959112580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Канстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Канстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Канстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15130)/Стоимость активов (31132) = 48.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Канстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15779)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8944+0+2003) = 144.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Канстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15779)/Выручка (26726) = 59.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Канстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15130)/Выручка (26726) = 56.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Канстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Канстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Канстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Канстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Канстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.408

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.486

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.507

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.213

Индекс Альтмана Z = 19.442

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Канстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (7.82), коэффициент текущей ликвидности (8.22), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (59.04%), рентабельность компании (56.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Канстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить