Общество с ограниченной ответственностью "Нива" ИНН:0403004946 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77106275 ОКВЭД:01.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2584619986211820
11504 Основные средства на конец предыдущего года199862118200
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года134000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2584620120211820
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2012021182201430
12103 Запасы на конец отчетного года112769522703911458
12104 Запасы на конец предыдущего года95227039114587800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69971901313047
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19013130474996
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1827311423103000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1142310300121000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44119315433148232243
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31543314823224334983
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2132421324213240
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2132421324213240
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12533894559260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8945592656350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33957303692735027059
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30369273502705927177
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года413115826463146
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1158264631466634
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года413115826460
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1158264631460
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9670014161974
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79167064
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года167064672
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97491614860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16148620380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44119315433148232243
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31543314823224334983
21103 Выручка за отчетный год2493417500118723189
21104 Выручка за предыдущий год175001187231896635
21203 Себестоимость продаж за отчетный год164721241590432615
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12415904326156828
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8462508528290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год508528295740
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2017179200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1792000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6445329328290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год329328295740
23303 Проценты к уплате за отчетный год151270607876
23304 Проценты к уплате за предыдущий год270607876973
23403 Прочие доходы за отчетный год2283189224011658
23404 Прочие доходы за предыдущий год1892240116583920
23503 Прочие расходы за отчетный год4760175643061474
23504 Прочие расходы за предыдущий год1756430614741781
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год381731593170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3159317-1180
24603 Прочее за отчетный год-229140260
24604 Прочее за предыдущий год-1402600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35883019291-118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3019291-118887
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год358830192910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3019291-1180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нива

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нива

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3588)/Стоимость активов (44119) = 8.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6445)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16472+2017+0) = 34.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6445)/Выручка (24934) = 25.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3588)/Выручка (24934) = 14.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нива

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.412

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.342

Индекс Альтмана Z = 7.061

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нива

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.87), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (25.85%), рентабельность компании (14.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нива

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить