Общество с ограниченной ответственностью "Таежник" ИНН:0403005114 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97475980 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года1010100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100100
12103 Запасы на конец отчетного года1760130015000
12104 Запасы на конец предыдущего года1300150000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24212122
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2121220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1784132115210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13210620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17941331153172
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13311531720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1760130000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1300000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года242100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17940153110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17941331153172
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13311531720
21103 Выручка за отчетный год3701180625421131
21104 Выручка за предыдущий год1806254211310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3677178525201085
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1785252110850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2421220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год210460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2421220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год210460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2421220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год210460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24212146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2121460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год242100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Таежник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Таежник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Таежник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (1794) = 1.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Таежник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3677+0+0) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Таежник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24)/Выручка (3701) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Таежник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (3701) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Таежник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Таежник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Таежник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Таежник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Таежник

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 2.063

Индекс Альтмана Z = 2.823

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.823<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Таежник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.65%), рентабельность компании (0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Таежник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить