Общество с ограниченной ответственностью "КайМерЛан" ИНН:0403005266 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97480567 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3776405933633423
11504 Основные средства на конец предыдущего года4059336334232506
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3776405933630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4059336334230
12103 Запасы на конец отчетного года2781305926971898
12104 Запасы на конец предыдущего года3059269718981105
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года190167184585
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16718458596
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года224252
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2425229
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2973322829230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3228292325350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6749728762865958
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7287628659583736
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8138138130
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8138138530
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5085401636160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4016361628530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5908483944393716
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4839443937163136
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года26261958302
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2626118580
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25002000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59124221386384
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24221386384198
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года841242215860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года242215863840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6749728762865958
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7287628659583736
21103 Выручка за отчетный год1813215030041229
21104 Выручка за предыдущий год2150300412291017
21203 Себестоимость продаж за отчетный год122419842488806
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19842488806730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5891665160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1665164230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5891665160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1665164230
23303 Проценты к уплате за отчетный год898512496
23304 Проценты к уплате за предыдущий год851249629
23403 Прочие доходы за отчетный год754563498455
23404 Прочие доходы за предыдущий год563498455806
23503 Прочие расходы за отчетный год159217122176
23504 Прочие расходы за предыдущий год21712217610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10954277680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4277686060
24603 Прочее за отчетный год-262750
24604 Прочее за предыдущий год-275260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1069400763580
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4007635801045
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10694007630
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4007635800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КайМерЛан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КайМерЛан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КайМерЛан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1069)/Стоимость активов (6749) = 15.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КайМерЛан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (589)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1224+0+0) = 48.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КайМерЛан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (589)/Выручка (1813) = 32.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КайМерЛан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1069)/Выручка (1813) = 58.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КайМерЛан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КайМерЛан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КайМерЛан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КайМерЛан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КайМерЛан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.353

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.025

Индекс Альтмана Z = 11.296

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КайМерЛан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (3.54), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (32.49%), рентабельность компании (58.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КайМерЛан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить