Общество с ограниченной ответственностью "Аяс" ИНН:0403005724 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89421540 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1363159718572099
11504 Основные средства на конец предыдущего года1597185720992108
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1363159718570
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1597185720990
12103 Запасы на конец отчетного года4353355923471250
12104 Запасы на конец предыдущего года3559234712501495
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12925030042
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года250300420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1641356724
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41356724227
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4498385030030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3850300320160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5861544748604115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5447486041153830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3062306230620
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3062306230620
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2664224616570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года224616579460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5776535847694058
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5358476940583521
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85899157
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года899157215
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8589910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8991570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5861544748604115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5447486041153830
21103 Выручка за отчетный год677119511701188
21104 Выручка за предыдущий год119511701188536
21203 Себестоимость продаж за отчетный год458655668776
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год655668776798
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2195405020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5405024120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2195405020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5405024120
23403 Прочие доходы за отчетный год281270411166
23404 Прочие доходы за предыдущий год270411166469
23503 Прочие расходы за отчетный год461741741610
23504 Прочие расходы за предыдущий год30016100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4546367520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6367525750
24603 Прочее за отчетный год3647410
24604 Прочее за предыдущий год4741380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год418589711537
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год589711537140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4185897110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5897115370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аяс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аяс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аяс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (418)/Стоимость активов (5861) = 7.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аяс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (219)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (458+0+0) = 47.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аяс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (219)/Выручка (677) = 32.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аяс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (418)/Выручка (677) = 61.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аяс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 52.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аяс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аяс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аяс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аяс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.753

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 67.953

Индекс Альтмана Z = 77.039

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аяс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (52.92), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (32.35%), рентабельность компании (61.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аяс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить