Общество с ограниченной ответственностью "Канский экологический продукт" ИНН:0403005844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89425784 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2939221421671844
11504 Основные средства на конец предыдущего года2214216718441900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2339221421670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2214216718440
12103 Запасы на конец отчетного года842667836550
12104 Запасы на конец предыдущего года667836550330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года921590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52371
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8427648530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7646535960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3181297830202440
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2978302024402231
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5443340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4334210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69584936
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58493629
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3064289229512392
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2892295123922188
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3064289229510
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2892295123920
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2344000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48282012
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28201214
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4828200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2820120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3181297830202440
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2978302024402231
21103 Выручка за отчетный год521471237289
21104 Выручка за предыдущий год471237289197
21203 Себестоимость продаж за отчетный год489484257191
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год484257191144
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3213-200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1320980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3213-200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1320980
23403 Прочие доходы за отчетный год8686410
23404 Прочие доходы за предыдущий год864100
23503 Прочие расходы за отчетный год8948083
23504 Прочие расходы за предыдущий год4808337
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2925210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2521150
24603 Прочее за отчетный год181680
24604 Прочее за предыдущий год16880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год119137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год913710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год119130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год91370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Канский экологический продукт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Канский экологический продукт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Канский экологический продукт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (3181) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Канский экологический продукт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (489+0+0) = 6.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Канский экологический продукт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (521) = 6.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Канский экологический продукт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (521) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Канский экологический продукт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Канский экологический продукт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Канский экологический продукт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Канский экологический продукт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Канский экологический продукт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Индекс Альтмана Z = 1.733

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.733<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Канский экологический продукт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (17.54), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (6.14%), рентабельность компании (2.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Канский экологический продукт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить