ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗУБОВРАЧЕБНЫЙ КАБИНЕТ" ИНН:0403005851 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89425844 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5617053713
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17011130
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года101000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года561805370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18046130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5618054723
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18046230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года423400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года343600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года524454723
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4446230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года413600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года136000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года413600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года136000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5618054723
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18046230
21103 Выручка за отчетный год615562537122
21104 Выручка за предыдущий год5625371220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год566523494109
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5234941090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4939430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3943130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4939430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3943130
23404 Прочие доходы за предыдущий год2016200
23504 Прочие расходы за предыдущий год2006200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4940430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4043130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7670
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42343613
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3436130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год423400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год343600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗУБОВРАЧЕБНЫЙ КАБИНЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗУБОВРАЧЕБНЫЙ КАБИНЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗУБОВРАЧЕБНЫЙ КАБИНЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (56) = 75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗУБОВРАЧЕБНЫЙ КАБИНЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (49)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (566+0+0) = 8.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗУБОВРАЧЕБНЫЙ КАБИНЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (49)/Выручка (615) = 7.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗУБОВРАЧЕБНЫЙ КАБИНЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (615) = 6.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗУБОВРАЧЕБНЫЙ КАБИНЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗУБОВРАЧЕБНЫЙ КАБИНЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗУБОВРАЧЕБНЫЙ КАБИНЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗУБОВРАЧЕБНЫЙ КАБИНЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗУБОВРАЧЕБНЫЙ КАБИНЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.929

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.75

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.875

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13

Индекс Альтмана Z = 28.069

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗУБОВРАЧЕБНЫЙ КАБИНЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (14), коэффициент быстрой ликвидности (14), коэффициент текущей ликвидности (14), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (7.97%), рентабельность компании (6.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗУБОВРАЧЕБНЫЙ КАБИНЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить