Общество с ограниченной ответственностью "Чолмон" ИНН:0403005883 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89426884 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года328282332623582
11504 Основные средства на конец предыдущего года2823326235821527
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года328282332620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2823326235820
12103 Запасы на конец отчетного года2922244412391572
12104 Запасы на конец предыдущего года2444123915721137
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2922244415040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2444150416220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3250526747665204
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5267476652042664
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8088088080
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8088088080
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года117111087660
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11087667450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1989192615841563
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1926158415631478
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1217121712171432
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1217121714320
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1217121712170
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1217121714320
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года93093010821000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44119410351127
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года119410351127186
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44212419650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2124196522090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3250526747665204
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5267476652042664
21103 Выручка за отчетный год3218196015351199
21104 Выручка за предыдущий год1960153511991532
21203 Себестоимость продаж за отчетный год324217251125951
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год172511259511237
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-242354100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2354102480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2404100
23303 Проценты к уплате за отчетный год30260371250
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6037125067
23403 Прочие доходы за отчетный год39318918293
23404 Прочие доходы за предыдущий год18918293260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год673641320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год364132910
24603 Прочее за отчетный год42200
24604 Прочее за предыдущий год2211160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год633422185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3422185469
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год63342210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год34221850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чолмон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чолмон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чолмон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63)/Стоимость активов (3250) = 1.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чолмон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3242+0+0) = -0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чолмон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-24)/Выручка (3218) = -0.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чолмон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63)/Выручка (3218) = 1.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чолмон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 66.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чолмон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чолмон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чолмон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чолмон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.886

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.577

Индекс Альтмана Z = 7.671

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чолмон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (66.41), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (-0.75%), рентабельность компании (1.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чолмон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить