Общество с ограниченной ответственностью "Шагым" ИНН:0404000479 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24273062 ОКВЭД:01.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1552021001290612192
11504 Основные средства на конец предыдущего года143448881219211445
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1552014344129060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1434412906121920
12103 Запасы на конец отчетного года5367579342522807
12104 Запасы на конец предыдущего года5793425228071679
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года227155273704
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года155273517924
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3295505445437
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5054454371313
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3812983860
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2983861870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9270675153560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6751535639480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24790210951826216140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21095182621614015361
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1313130
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года9329329320
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года9329329320
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2682682680
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2682682680
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2206416025139610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1602513961133970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23277172381517414610
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17238151741461013485
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года350590790940
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года590790940940
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года11331167141090
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1167141090180
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1483175722000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1757220010300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года600600500750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3015002880
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года150028800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года302108880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21008885000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24790210951826216140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21095182621614015361
21103 Выручка за отчетный год17587818869595650
21104 Выручка за предыдущий год8006695956507468
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8271596454305550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5964543050653995
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9316222415290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год204215295850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год14638945630
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7125634850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год785313309660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13309661000
23403 Прочие доходы за отчетный год169710129291428
23404 Прочие доходы за предыдущий год101292914282233
23503 Прочие расходы за отчетный год157190188303
23504 Прочие расходы за предыдущий год190188303663
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9393215217070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2152170712250
24603 Прочее за отчетный год-7977130
24604 Прочее за предыдущий год-771300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9314207516941196
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2075169411964916
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9314207516940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2075169411960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Шагым

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Шагым

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Шагым

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9314)/Стоимость активов (24790) = 37.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Шагым

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7853)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8271+1463+0) = 80.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Шагым

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7853)/Выручка (17587) = 44.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Шагым

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9314)/Выручка (17587) = 52.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Шагым

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 309

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шагым

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 117.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шагым

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 109.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шагым

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Шагым

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.373

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.376

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.379

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.385

Индекс Альтмана Z = 22.374

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Шагым

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (109.83), коэффициент быстрой ликвидности (117.4), коэффициент текущей ликвидности (309), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (44.65%), рентабельность компании (52.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Шагым

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить