ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕРЕГИНЯ" ИНН:0404004360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37422026 ОКВЭД:52.48.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года115115115
11504 Основные средства на конец предыдущего года115115115
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года115115115
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года115115115
12103 Запасы на конец отчетного года58129239
12104 Запасы на конец предыдущего года129239248
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года223013
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года76151269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года151269268
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года191266384
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года266384383
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1006664
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6664140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1107674
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7674150
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1055
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года555
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1055
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года555
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года71185305
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года185305228
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года71185305
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года185305228
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года191266384
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года266384383
21103 Выручка за отчетный год140202223
21104 Выручка за предыдущий год202223525
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99155159
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1551590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год414764
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4764525
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год414764
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4764140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год414764
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4764140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год414764
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4764140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год414764
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4764140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЕГИНЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЕГИНЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЕГИНЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41)/Стоимость активов (191) = 21.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЕГИНЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (99+0+0) = 41.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЕГИНЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41)/Выручка (140) = 29.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЕГИНЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41)/Выручка (140) = 29.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЕГИНЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЕГИНЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЕГИНЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЕГИНЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЕГИНЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.398

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.215

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.358

Индекс Альтмана Z = 6.182

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЕГИНЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (29.29%), рентабельность компании (29.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕРЕГИНЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить