ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕО" ИНН:0404004410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37422090 ОКВЭД:55.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года71228200
11504 Основные средства на конец предыдущего года228200300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года71228200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года228200300
12103 Запасы на конец отчетного года538527444
12104 Запасы на конец предыдущего года5274440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17421530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15305
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года731220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1133
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2281764569
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7645698
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2352992769
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года992769308
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года855567716
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года567716295
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года865577726
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года577726305
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года41300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года41300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года148700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2433
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1487243
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2433
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2352992769
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года992769308
21103 Выручка за отчетный год14509341303
21104 Выручка за предыдущий год93413030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11271000597
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10005970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год323-66706
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-667060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год323-66480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-664800
23503 Прочие расходы за отчетный год358359
23504 Прочие расходы за предыдущий год83595
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год288-149421
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-149421295
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год288-149421
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-149421295
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год288-149421
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-149421295

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (288)/Стоимость активов (2352) = 12.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (323)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1127+0+0) = 28.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (323)/Выручка (1450) = 22.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (288)/Выручка (1450) = 19.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.97

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.582

Индекс Альтмана Z = 8.192

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (22.28%), рентабельность компании (19.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить