Общество с ограниченной ответственностью "Онгудайская мясная компания" ИНН:0404004956 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37424752 ОКВЭД:15.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года185114067
12104 Запасы на конец предыдущего года1406734
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62942881
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9428817
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3763483
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3483373
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2531600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года16000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25427422951
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7422951414
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25427422951
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7422951414
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года450151-220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15122010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года460141-210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-14121020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16987263086
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7263086394
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года38415775
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года157750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20828833161
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8833161394
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25427422951
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7422951414
21103 Выручка за отчетный год595466664352033
21104 Выручка за предыдущий год666435203367238
21203 Себестоимость продаж за отчетный год581056606951933
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год660695193366654
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1441574100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год574100584
23503 Прочие расходы за отчетный год688485330
23504 Прочие расходы за предыдущий год485330571
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год75389-230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год89-23013
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год151180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1803
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60271-230
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год71-23010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год60271-230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год71-23010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Онгудайская мясная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Онгудайская мясная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Онгудайская мясная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (602)/Стоимость активов (2542) = 23.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Онгудайская мясная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58105+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Онгудайская мясная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (59546) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Онгудайская мясная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (602)/Выручка (59546) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Онгудайская мясная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онгудайская мясная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онгудайская мясная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онгудайская мясная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Онгудайская мясная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.332

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.296

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.221

Х5 = Выручка/Активы = 23.425

Индекс Альтмана Z = 24.829

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Онгудайская мясная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (1.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Онгудайская мясная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить