ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БОРОЗОК" ИНН:0404005283 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37427348 ОКВЭД:01.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18038191191978815172
11504 Основные средства на конец предыдущего года1911919788151720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1803819119197880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1911919788151720
12103 Запасы на конец отчетного года2310249022453508
12104 Запасы на конец предыдущего года2490224535080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36001448
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1201720
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2017200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23472024170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20241749560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20385216292220520128
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2162922205201280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5353530
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5353530
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1694216942169420
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1694216942146020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1222226540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2265400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18217172211704914655
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1722117049146550
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1291238835820
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2388358200
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1914143641730
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1291430250180
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4302501841730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8771061380
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10613800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8771061380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10613813000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20385216292220520128
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2162922205201280
21103 Выручка за отчетный год5193419243360
21104 Выручка за предыдущий год4192433600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3966377637410
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3776374100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12274165950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41659500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12274165950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41659500
23403 Прочие доходы за отчетный год2012604670
23404 Прочие доходы за предыдущий год26046700
23503 Прочие расходы за отчетный год25747211080
23504 Прочие расходы за предыдущий год472110800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1171204-460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2045400
24603 Прочее за отчетный год1753200
24604 Прочее за предыдущий год32000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год996172-460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1725400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9960-460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год172000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОРОЗОК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОРОЗОК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОРОЗОК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (996)/Стоимость активов (20385) = 4.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОРОЗОК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1227)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3966+0+0) = 30.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОРОЗОК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1227)/Выручка (5193) = 23.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОРОЗОК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (996)/Выручка (5193) = 19.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОРОЗОК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОРОЗОК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОРОЗОК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОРОЗОК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОРОЗОК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.403

Индекс Альтмана Z = 9.838

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОРОЗОК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (2.68), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (23.63%), рентабельность компании (19.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БОРОЗОК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить