Общество с ограниченной ответственностью "Меркурий" ИНН:0404005565 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:36634536 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года83838581172010445
11504 Основные средства на конец предыдущего года385811720104455431
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8383858117200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года385811720104450
12103 Запасы на конец отчетного года630196027253437
12104 Запасы на конец предыдущего года1960272534374641
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17814832856
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8148328561192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46598961
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года647282039470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2820394743820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года148566781566714827
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6678156671482713315
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года122341581334412646
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4158133441264612174
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года262252023232181
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2520232321811141
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года262252023230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2520232321810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года148566781566714827
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6678156671482713315
21103 Выручка за отчетный год35198212601993830178
21104 Выручка за предыдущий год21260199383017837762
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34185173121924029706
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17312192402970636506
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год101339486980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39486984720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год101339486980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39486984720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101339486980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39486984720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10133948698472
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39486984721256

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1013)/Стоимость активов (1485) = 68.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1013)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34185+0+0) = 2.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1013)/Выручка (35198) = 2.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1013)/Выручка (35198) = 2.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.259

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.682

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.682

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.668

Индекс Альтмана Z = 13.407

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (2.47), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (2.88%), рентабельность компании (2.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить