Сельскохозяйственный производственный кооператив Племенной завод "Теньгинский" ИНН:0404006008 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00593810 ОКВЭД:01.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1015961034997463479650
11504 Основные средства на конец предыдущего года103499746347965072245
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года599350350349
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года350350349935
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1021951038497498479999
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года103849749847999973180
12103 Запасы на конец отчетного года47750479215235043756
12104 Запасы на конец предыдущего года47921523504375638147
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27902087682142
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20876821425292
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3698630419712865
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6304197128652408
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года60515437273727
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15437273727157
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54843545875881652490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54587588165249046004
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года157038158436133800132489
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года158436133800132489119184
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4546417639843984
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4176398439843465
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года326843268487418741
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года32684874187418741
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года21378213782137821378
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года21378213782137821378
13603 Резервный капитал на конец отчетного года181515728842884
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года157288428843934
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года73436598865558559103
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года59886555855910353165
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1338591182819257296090
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года118281925729609090683
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года33914809726312883
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года480972631288311400
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1302466871325
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года24668713251464
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года35215055795014208
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года505579501420812864
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9500205202121816218
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2052021218162185000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79171233998521525
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12339985215253966
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2241224122084448
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2241220844486671
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19658351003327822191
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35100332782219115637
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года157038158436133800132489
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года158436133800132489119184
21103 Выручка за отчетный год99677635584320469116
21104 Выручка за предыдущий год63558432046911671708
21203 Себестоимость продаж за отчетный год85068574334312868459
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57433431286845958157
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14609612576657
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61257665713551
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14609612576657
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год61257665713551
23303 Проценты к уплате за отчетный год3651360544603997
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3605446039973299
23403 Прочие доходы за отчетный год14332127761280115411
23404 Прочие доходы за предыдущий год12776128011541115549
23503 Прочие расходы за отчетный год112401043778665978
23504 Прочие расходы за предыдущий год10437786659788689
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1405048595516093
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4859551609317112
24603 Прочее за отчетный год-5005580155
24604 Прочее за предыдущий год-5580155300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1355043015515938
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4301551593816812
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1355043015515938
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4301551593816812
32003 Величина капитала на 314176398439843465
32005 Величина капитала на 3154062301193011930119
32006 Величина капитала на 31157288428843934
32007 Величина капитала на 3159886555855910353165
32008 Величина капитала на 31118281925729609090683
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)4651920519
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)1815000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1355043015515938
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)15830284365516457
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1355043015515938
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1355043015515938
33153 Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)46519200
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)95000
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)157272701050
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)252272740691050
33003 Величина капитала на 314546417639843984
33005 Величина капитала на 3154062540623011930119
33006 Величина капитала на 31181515728842884
33007 Величина капитала на 3173436598865558559103
33008 Величина капитала на 311338591182819257296090
36003 Чистые активы на 3113385911828194780100538
36004 Чистые активы на 311182819257210053861713
41103 Поступления – всего за отчетный год93034809485522480074
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год83023716194361968047
41193 Прочие поступления за отчетный год1001193291160512027
41203 Платежи – всего за отчетный год88280705495383379447
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год44108402361997637789
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год20417130481488019454
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год3651360544603997
41293 Прочие платежи за отчетный год20104136601451718207
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4754103991391627
42103 Поступления – всего за отчетный год49501901040
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год49501901040
42203 Платежи – всего за отчетный год2885211512189811
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2885211512189811
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2390-2115-1028-8771
43103 Поступления – всего за отчетный год20468270111600027871
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год16496270111600027871
43193 Прочие поступления за отчетный год3972000
43203 Платежи – всего за отчетный год25438309621725719270
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год7553580880
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год22415306041662015170
43293 Прочие платежи за отчетный год226806373220
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4970-3951-12578601
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-26064333-894457

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Племенной завод Теньгинский

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Племенной завод Теньгинский

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Племенной завод Теньгинский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13550)/Стоимость активов (157038) = 8.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Племенной завод Теньгинский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14609)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (85068+0+0) = 17.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Племенной завод Теньгинский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14609)/Выручка (99677) = 14.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Племенной завод Теньгинский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13550)/Выручка (99677) = 13.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Племенной завод Теньгинский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Племенной завод Теньгинский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Племенной завод Теньгинский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Племенной завод Теньгинский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Племенной завод Теньгинский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.299

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.775

Индекс Альтмана Z = 8.904

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Племенной завод Теньгинский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (2.79), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (14.66%), рентабельность компании (13.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Племенной завод Теньгинский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить