Общество с ограниченной ответственностью "Тандалай" ИНН:0404006671 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77106737 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года320480580
12104 Запасы на конец предыдущего года4800550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3205400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года320540877
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5400697
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года320540817
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5400642
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года320540877
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5400697
21103 Выручка за отчетный год285018001800
21104 Выручка за предыдущий год180001500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год258014471130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год144701005
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2703530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2703530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год35300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2703530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год270353670
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3530495

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тандалай

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тандалай

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тандалай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (270)/Стоимость активов (320) = 84.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тандалай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (270)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2580+0+0) = 10.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тандалай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (270)/Выручка (2850) = 9.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тандалай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (270)/Выручка (2850) = 9.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тандалай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандалай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандалай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандалай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тандалай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.844

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.844

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 18.133

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тандалай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (9.47%), рентабельность компании (9.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тандалай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить