Общество с ограниченной ответственностью "Алтам" ИНН:0404006840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77108788 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года818181
11504 Основные средства на конец предыдущего года818181
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года81810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года81810
12103 Запасы на конец отчетного года901734680
12104 Запасы на конец предыдущего года734680800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года154876876
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года876876337
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105516100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года161015570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года113616911638
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года169116381219
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6929891001
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9891001807
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2975500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5505670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14715270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1527075
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4447020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7026370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года113616911638
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года169116381219
21103 Выручка за отчетный год715069126500
21104 Выручка за предыдущий год691265002942
21203 Себестоимость продаж за отчетный год653960045580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год600455802216
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6119080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9089200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6119080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9089200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6119080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9089200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год611908920
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год908920726

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алтам

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алтам

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алтам

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (611)/Стоимость активов (1136) = 53.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алтам

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (611)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6539+0+0) = 9.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алтам

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (611)/Выручка (7150) = 8.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алтам

Рентабельность компании

Чистая прибыль (611)/Выручка (7150) = 8.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алтам

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алтам

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алтам

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алтам

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алтам

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.799

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.538

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.538

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.559

Индекс Альтмана Z = 12.248

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алтам

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.35), коэффициент текущей ликвидности (2.38), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (8.55%), рентабельность компании (8.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алтам

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить