Общество с ограниченной ответственностью "Михаил" ИНН:0404007594 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83647064 ОКВЭД:01.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4146429744244499
11504 Основные средства на конец предыдущего года4297442444994618
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4146429744240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4297442444990
12103 Запасы на конец отчетного года15201452850704
12104 Запасы на конец предыдущего года14528507041075
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года30029320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1550145211430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года145211437240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5696574955675223
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5749556752235703
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5668574955675223
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5749556752235693
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5696574955675223
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5749556752235703
21103 Выручка за отчетный год1057520309333
21104 Выручка за предыдущий год520309333588
21203 Себестоимость продаж за отчетный год966802569320
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год802569320363
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год91-282-2600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-282-260130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год91-282-2600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-282-260130
23403 Прочие доходы за отчетный год626530776508
23404 Прочие доходы за предыдущий год530776508340
23503 Прочие расходы за отчетный год2505416060
23504 Прочие расходы за предыдущий год541606024
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4671943560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1943564610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год280123
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год439182344458
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год182344458531

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Михаил

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Михаил

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Михаил

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (439)/Стоимость активов (5696) = 7.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Михаил

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (91)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (966+0+0) = 9.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Михаил

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (91)/Выручка (1057) = 8.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Михаил

Рентабельность компании

Чистая прибыль (439)/Выручка (1057) = 41.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Михаил

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 55.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Михаил

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Михаил

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Михаил

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Михаил

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.267

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 202.429

Индекс Альтмана Z = 215.104

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Михаил

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (55.36), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (8.61%), рентабельность компании (41.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Михаил

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить