Общество с ограниченной ответственностью "Кулунак" ИНН:0404007844 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89428363 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5000331533983566
11504 Основные средства на конец предыдущего года5000339835663646
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5000331533980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5000339835660
12103 Запасы на конец отчетного года18012671089810
12104 Запасы на конец предыдущего года2501089810130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года180149712040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25012048100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5180481246024376
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5250460243763776
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10112011200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10112011200
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5151256625660
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5225256625660
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1911269160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года119166900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5180481246024376
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5246460243763773
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4003
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5180481246024376
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5250460243763776
21103 Выручка за отчетный год268660650800
21104 Выручка за предыдущий год318650800246
21203 Себестоимость продаж за отчетный год249220198195
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год317198195164
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год194404520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14526050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год194404520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14526050
23404 Прочие доходы за предыдущий год210226340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год192102260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12266030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19210226603
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год122660382
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год192102260
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12266030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кулунак

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кулунак

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кулунак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (5180) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кулунак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (249+0+0) = 7.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кулунак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (268) = 7.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кулунак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (268) = 7.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кулунак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кулунак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кулунак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кулунак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кулунак

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.035

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.42

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кулунак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (7.09%), рентабельность компании (7.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кулунак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить