АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" №222 ИНН:0404007971 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03415598 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года621804737
11504 Основные средства на конец предыдущего года446205278
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года621844624737
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года446247375278
12103 Запасы на конец отчетного года715617451560
12104 Запасы на конец предыдущего года174515601782
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46720131603
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года201316033095
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38123872
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2387285
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года800439963235
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года399632354962
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1422284587972
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8458797210240
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года125491254912549
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года125491254912549
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года104900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-71327906-12408
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-790612408-12563
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года64664643141
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4643141-14
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года60000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года775638157831
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3215783210254
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года775638157831
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3215783110254
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1422284587972
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8458797210240
21103 Выручка за отчетный год594564967345980
21104 Выручка за предыдущий год496734598050015
21203 Себестоимость продаж за отчетный год486953901136617
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год390113661745652
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10761106629363
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1066293634363
22203 Управленческие расходы за отчетный год1185885648808
22204 Управленческие расходы за предыдущий год856488088452
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10972098555
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2098555-4089
23403 Прочие доходы за отчетный год4381120866117
23404 Прочие доходы за предыдущий год1208661179241
23503 Прочие расходы за отчетный год190284715685
23504 Прочие расходы за предыдущий год847156853616
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13825713987
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57139871536
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год857438997
24603 Прочее за отчетный год-608354394
24604 Прочее за предыдущий год-354394163
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7744502155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4502155318
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год104900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год18234502155
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4502155318
32003 Величина капитала на 31125491254912549
32007 Величина капитала на 31-790612408-12563
32008 Величина капитала на 314643141-14
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)104900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7744502155
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)18234502155
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7744502155
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7744502155
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)104900
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)104900
33003 Величина капитала на 31125491254912549
33005 Величина капитала на 31104900
33007 Величина капитала на 31-71327906-12408
33008 Величина капитала на 3164664643141
36003 Чистые активы на 31646646431190
36004 Чистые активы на 314643141-14
41103 Поступления – всего за отчетный год640905357945446
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год602165266844981
41193 Прочие поступления за отчетный год3874911465
41203 Платежи – всего за отчетный год639475341345459
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год323522665922339
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год186611622915765
41293 Прочие платежи за отчетный год1293495406547
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год143166-13
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период143166-13

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 222

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 222

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 222

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (774)/Стоимость активов (14222) = 5.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 222

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1097)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48695+0+11858) = -1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 222

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1097)/Выручка (59456) = -1.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 222

Рентабельность компании

Чистая прибыль (774)/Выручка (59456) = 1.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 222

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 222

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 222

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 222

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 222

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.834

Индекс Альтмана Z = 1.815

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.815<2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 222

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (-1.85%), рентабельность компании (1.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ДОРОЖНОЕ ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ 222

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить