ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО" ИНН:0404008380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66668828 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1000000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10000100
12103 Запасы на конец отчетного года564290400
12104 Запасы на конец предыдущего года2904000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года99341649800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16498500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года50000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года386058000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года580000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года143582003200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20032500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15358200321010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года200325100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года201000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9574140600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1406-1400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года959414161010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1416-4100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года212675500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6755800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55521186100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11861000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57641861600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18616800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15358200321010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года200325100
21103 Выручка за отчетный год368622330600
21104 Выручка за предыдущий год23306000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8386888800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8888000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год284761441800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14418000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год191611296900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12969000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9315144900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1449000
23503 Прочие расходы за отчетный год7772900
23504 Прочие расходы за предыдущий год291400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8538142000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1420-1400
24603 Прочее за отчетный год370000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8168142000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1420-1400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8168142000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1420-1400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8168)/Стоимость активов (15358) = 53.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9315)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8386+19161+0) = 33.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9315)/Выручка (36862) = 25.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8168)/Выручка (36862) = 22.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.573

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.532

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.556

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.664

Индекс Альтмана Z = 10.977

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (2.39), коэффициент текущей ликвидности (2.49), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (25.27%), рентабельность компании (22.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить