Общество с ограниченной ответственностью "Тандак" ИНН:0404008397 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66668952 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2356350637511669
11504 Основные средства на конец предыдущего года3506375116691795
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2356350637510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3506375116690
12103 Запасы на конец отчетного года51718901062796
12104 Запасы на конец предыдущего года18901062796348
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года517189010630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года189010637960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2873539648142465
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5396481424652143
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2868177114601141
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17711460114110
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года68287213211288
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года68287213210
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года293124720845
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года512103
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года121030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2943248230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2873539648142465
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5396481424652143
21103 Выручка за отчетный год71867453933
21104 Выручка за предыдущий год674539330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год63352236721
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год674367210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год851521720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год152172120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год851521720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год152172120
23304 Проценты к уплате за предыдущий год30000
23404 Прочие доходы за предыдущий год1981574410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год853203290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3203291210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50107
24604 Прочее за предыдущий год91070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год80311319114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3113191140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год803113190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3113191140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тандак

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тандак

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тандак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80)/Стоимость активов (2873) = 2.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тандак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (633+0+0) = 13.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тандак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (718) = 11.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тандак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80)/Выручка (718) = 11.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тандак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тандак

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.178

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0.25

Индекс Альтмана Z = 0.494

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тандак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (11.84%), рентабельность компании (11.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тандак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить