Общество с ограниченной ответственностью "Агро-Тур-Бизнес" ИНН:0404008460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66669986 ОКВЭД:55.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года954954987999
11504 Основные средства на конец предыдущего года9879879991110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9549549870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9879879990
12103 Запасы на конец отчетного года771771536374
12104 Запасы на конец предыдущего года536536374151
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7717715360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5365363740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1725172515231373
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1523152313731261
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1673167315231373
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1523152313731261
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года525200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года525200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1725172515231373
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1523152313731261
21103 Выручка за отчетный год434434294167
21104 Выручка за предыдущий год29429416740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28628616868
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1681686826
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1481481260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год126126990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1481481260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год126126990
23403 Прочие доходы за отчетный год63635398
23404 Прочие доходы за предыдущий год535398117
23503 Прочие расходы за отчетный год55552579
23504 Прочие расходы за предыдущий год2525790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1561561540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1541541180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6006
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год150150150112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год150150112131

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агро-Тур-Бизнес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агро-Тур-Бизнес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агро-Тур-Бизнес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (150)/Стоимость активов (1725) = 8.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агро-Тур-Бизнес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (286+0+0) = 51.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агро-Тур-Бизнес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (148)/Выручка (434) = 34.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агро-Тур-Бизнес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (150)/Выручка (434) = 34.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агро-Тур-Бизнес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Тур-Бизнес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Тур-Бизнес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Тур-Бизнес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агро-Тур-Бизнес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.417

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.173

Индекс Альтмана Z = 37.406

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агро-Тур-Бизнес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (14.83), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (34.1%), рентабельность компании (34.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агро-Тур-Бизнес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить