Общество с ограниченной ответственностью "Сапсан" ИНН:0404008894 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24274311 ОКВЭД:01.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4948490
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года932
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года49575239
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49575239
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52298
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года414230
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42-7-23
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года291500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года291500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года109121
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2001109
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109121
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49575239
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52298
21103 Выручка за отчетный год491352251
21104 Выручка за предыдущий год3522511252
21203 Себестоимость продаж за отчетный год474287141
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2872651284
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1765110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год65-14-32
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год176523
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год65-14-32
23303 Проценты к уплате за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год863
23504 Прочие расходы за предыдущий год630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год85920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год59-17-32
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14920
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49-17-32

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сапсан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сапсан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сапсан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (4957) = -0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сапсан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (474+0+0) = 3.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сапсан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17)/Выручка (491) = 3.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сапсан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (491) = -0.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сапсан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сапсан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сапсан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сапсан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сапсан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 6.582

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сапсан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.48), коэффициент текущей ликвидности (2.48), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (3.46%), рентабельность компании (-0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сапсан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить