Общество с ограниченной ответственностью "Факел" ИНН:0404008943 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37429672 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5105100
11504 Основные средства на конец предыдущего года510100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5105100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51000
12103 Запасы на конец отчетного года2727300410
12104 Запасы на конец предыдущего года300400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3371950
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года719500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27601019910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10199100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32701070910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10709100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года109510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200020000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года126086140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года869900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3260106140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1069900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32701070910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10709100
21103 Выручка за отчетный год9800101991044
21104 Выручка за предыдущий год1019910440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9800101991044
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1019910440
22203 Управленческие расходы за отчетный год755750000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год500000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год224351991044
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год519910440
23403 Прочие доходы за отчетный год2700
23503 Прочие расходы за отчетный год223651141044
23504 Прочие расходы за предыдущий год511400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34850
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8510440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Факел

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Факел

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Факел

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (3270) = 1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Факел

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2243)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+7557) = 29.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Факел

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2243)/Выручка (9800) = 22.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Факел

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (9800) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Факел

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Факел

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Факел

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Факел

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Факел

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.459

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 3.114

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Факел

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (22.89%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Факел

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить