МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА "АРКЫТ" ИНН:0404009418 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16247211 ОКВЭД:41.00

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года620620
11504 Основные средства на конец предыдущего года620620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года620620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года620620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года310208
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года930828
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года828620
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года841818
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года728620
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года410
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года560
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года410
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4810
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года930828
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года828620
21103 Выручка за отчетный год129160
21104 Выручка за предыдущий год140180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3062
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9998
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9998
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год980
23503 Прочие расходы за отчетный год4142
23504 Прочие расходы за предыдущий год420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5856
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5856
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год560
32003 Величина капитала на 316200
32007 Величина капитала на 312080
32008 Величина капитала на 318280
33003 Величина капитала на 316200
33007 Величина капитала на 313100
33008 Величина капитала на 319300
36003 Чистые активы на 319300
36004 Чистые активы на 318280
41103 Поступления – всего за отчетный год1260
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год900
41193 Прочие поступления за отчетный год360
41203 Платежи – всего за отчетный год1080
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год480
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год180
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА АРКЫТ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА АРКЫТ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА АРКЫТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (58)/Стоимость активов (930) = 6.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА АРКЫТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (99)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30+0+0) = 330 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА АРКЫТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (99)/Выручка (129) = 76.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА АРКЫТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (58)/Выручка (129) = 44.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА АРКЫТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА АРКЫТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА АРКЫТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА АРКЫТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА АРКЫТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.282

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.449

Индекс Альтмана Z = 12.39

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА АРКЫТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.46), коэффициент быстрой ликвидности (6.46), коэффициент текущей ликвидности (6.46), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (76.74%), рентабельность компании (44.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА АРКЫТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить