ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧОЛМОН" ИНН:0405000834 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16249032 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25272931
11504 Основные средства на конец предыдущего года27293133
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2527290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2729310
12103 Запасы на конец отчетного года752608447436
12104 Запасы на конец предыдущего года6084474361038
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36490231
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года490227173
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7906574470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6574476670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года815684476698
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6844766981244
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9090900
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9090900
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года161600
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года161600
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2200
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6444082620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4082444410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года752516352531
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года516352531905
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63168124167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года168124167339
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года631681240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1681241670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года815684476698
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6844766981244
21103 Выручка за отчетный год2146208322233422
21104 Выручка за предыдущий год2083222334223349
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1649150016783199
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1500167827933141
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4975835450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5835456290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год26133400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год33422600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2362495450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2493196290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2362493190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2493192230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год236249319223
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год249319223197
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2362493190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2493192230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОЛМОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОЛМОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОЛМОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (236)/Стоимость активов (815) = 28.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОЛМОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (236)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1649+261+0) = 12.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОЛМОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (236)/Выручка (2146) = 11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОЛМОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (236)/Выручка (2146) = 11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОЛМОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОЛМОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОЛМОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОЛМОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОЛМОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.892

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.29

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.29

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.937

Индекс Альтмана Z = 21.28

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОЛМОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (12.54), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (11%), рентабельность компании (11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧОЛМОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить