Общество с ограниченной ответственностью "Семинский" ИНН:0405000859 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05071755 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12224109781140711668
11504 Основные средства на конец предыдущего года10978114071166813497
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3123123120
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3123123120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1253611290117190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1129011719119800
12103 Запасы на конец отчетного года8669824794238726
12104 Запасы на конец предыдущего года82479423872610042
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1093829646568
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года829646568451
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года923549353669
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года549353669814
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года106859625104220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96251042299630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23221209152214121943
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20915221412194325116
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7607607600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7607607600
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года8630863086300
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года8630863086300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11116668445910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6684459135460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20506160741398112936
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16074139811293612936
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2525453369355435
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4533693554356935
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1903083860
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года3083864290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2715484173210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4841732158640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23221209152214121943
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20915221412194325116
21103 Выручка за отчетный год1442811896883710608
21104 Выручка за предыдущий год1189688371060810546
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12510112971017412388
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11297101741238811723
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1918599-13370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год599-1337-17800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1918599-13370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год599-1337-17800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год21358526560
23403 Прочие доходы за отчетный год4636179227662441
23404 Прочие доходы за предыдущий год1792276624413331
23503 Прочие расходы за отчетный год184825610135
23504 Прочие расходы за предыдущий год2561013551
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4706211410610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2114106100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4706211410610
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2114106101543
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4706211410610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2114106100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Семинский

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Семинский

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Семинский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4706)/Стоимость активов (23221) = 20.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Семинский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1918)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12510+0+0) = 15.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Семинский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1918)/Выручка (14428) = 13.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Семинский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4706)/Выручка (14428) = 32.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Семинский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Семинский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Семинский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Семинский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Семинский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.351

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.203

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.203

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.553

Индекс Альтмана Z = 12.259

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Семинский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (3.94), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (13.29%), рентабельность компании (32.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Семинский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить