МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ШЕБАЛИНСКОГО РАЙОННОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ИНН:0405000979 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03248640 ОКВЭД:90.00.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года553457213207
11504 Основные средства на конец предыдущего года572132075089
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года553457213207
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года572132075089
12103 Запасы на конец отчетного года118194209
12104 Запасы на конец предыдущего года194209148
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года120313701393
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года137013931379
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17519643
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года196439
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года149617601645
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года176016451536
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года703074814852
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года748148526625
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года181118111811
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года181118111811
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года192192192
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года192192192
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года451047502298
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года475022984128
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года662467534301
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года675343016131
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4926083
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26083137
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года357357357
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года357357357
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1111110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года406728551
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года728551494
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года703074814852
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года748148526625
21103 Выручка за отчетный год105015061551
21104 Выручка за предыдущий год15061551679
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130413611904
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13611904672
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-254145-353
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год145-3537
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-254145-353
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год145-3537
23403 Прочие доходы за отчетный год17712081125
23404 Прочие доходы за предыдущий год12081125790
23503 Прочие расходы за отчетный год1445111167
23504 Прочие расходы за предыдущий год51111671378
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-221842-395
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год842-395-581
24603 Прочее за отчетный год-19850
24604 Прочее за предыдущий год-8500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-240757-395
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год757-395-581
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-240757-395
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год757-395-581
32003 Величина капитала на 31181118111811
32005 Величина капитала на 31192192192
32007 Величина капитала на 31475022984128
32008 Величина капитала на 31675343016131
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24001830
33218 Убыток (ИТОГО)24001830
33003 Величина капитала на 31181118111811
33005 Величина капитала на 31192192192
33007 Величина капитала на 31451047502298
33008 Величина капитала на 31651367534301
36003 Чистые активы на 31651367534301
36004 Чистые активы на 31675343016131
41103 Поступления – всего за отчетный год89414931783
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год764765573
41193 Прочие поступления за отчетный год1307281210
41203 Платежи – всего за отчетный год91513401749
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год619838319
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год99193151
41293 Прочие платежи за отчетный год1253091279
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2115334
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2115334
61003 Остаток средств на начало отчетного года1111110
62503 Прочие за отчетный год263723965
62003 Поступило средств - всего за отчетный год263723965
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год263723854
63133 иные мероприятия за отчетный год263723854
63003 Использовано средств - всего за отчетный год263723854
64003 Остаток средств на конец отчетного года111111111

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ШЕБАЛИНСКОГО РАЙОННОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ШЕБАЛИНСКОГО РАЙОННОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ШЕБАЛИНСКОГО РАЙОННОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-240)/Стоимость активов (7030) = -3.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ШЕБАЛИНСКОГО РАЙОННОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-254)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1304+0+0) = -19.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ШЕБАЛИНСКОГО РАЙОННОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-254)/Выручка (1050) = -24.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ШЕБАЛИНСКОГО РАЙОННОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-240)/Выручка (1050) = -22.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ШЕБАЛИНСКОГО РАЙОННОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ШЕБАЛИНСКОГО РАЙОННОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ШЕБАЛИНСКОГО РАЙОННОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ШЕБАЛИНСКОГО РАЙОННОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ШЕБАЛИНСКОГО РАЙОННОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.206

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.315

Индекс Альтмана Z = 18.163

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ШЕБАЛИНСКОГО РАЙОННОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (3.39), коэффициент текущей ликвидности (3.68), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-24.19%), рентабельность компании (-22.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА ШЕБАЛИНСКОГО РАЙОННОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить