Общество с ограниченной ответственностью "Карагай" ИНН:0405001073 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24276155 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года755664712
12104 Запасы на конец предыдущего года664712773
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года878491
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года849184
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года354044
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года404441
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года877788847
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года788847898
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года877788847
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года788847898
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505050
13603 Резервный капитал на конец отчетного года100100100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года210210210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года210210210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года360360360
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года360360360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года398324357
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года324357388
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года554762
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года476286
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года645768
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года576864
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года517428487
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года428487538
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года877788847
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года788847898
21103 Выручка за отчетный год997734787
21104 Выручка за предыдущий год734787897
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год997734787
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год734787897
22103 Коммерческие расходы за отчетный год784628672
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год628672787
22203 Управленческие расходы за отчетный год877480
22204 Управленческие расходы за предыдущий год748070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1263235
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год323540
23503 Прочие расходы за отчетный год752121
23504 Прочие расходы за предыдущий год212128
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год511114
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111412
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год511114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111412
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год511114
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год111412

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карагай

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карагай

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карагай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (877) = 5.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карагай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (126)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+784+87) = 14.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карагай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (126)/Выручка (997) = 12.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карагай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (997) = 5.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карагай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карагай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карагай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карагай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карагай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.546

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.696

Индекс Альтмана Z = 4.891

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карагай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (12.64%), рентабельность компании (5.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карагай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить