ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КУЧЕРЛА" ИНН:0406000530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24267222 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5856667522172
11504 Основные средства на конец предыдущего года66675221721220
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3353353350
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3353353350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года920100110870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1001108725070
12103 Запасы на конец отчетного года2018201820183006
12104 Запасы на конец предыдущего года2018201830063006
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138313241013672
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года132410136721475
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3409334230310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3342303136780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4329434341186185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4343411861856036
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2865286528650
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2865286528650
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1644164416440
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1644164416440
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1114-1199-13990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1199-1399-16170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3395331031102892
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3310311028922777
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года600600600600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года600600600600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6006006000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6006006000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года315315315315
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года315315315315
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19118932378
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1189323782344
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3344334080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43340826930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4329434341186185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4343411861856036
21103 Выручка за отчетный год500577660747
21104 Выручка за предыдущий год577660747874
21203 Себестоимость продаж за отчетный год415327491604
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год327491604639
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год852501690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2501691430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год852501690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2501691430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год852502720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2502721430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50542847
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год85200218115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200218115188
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год852002180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2002181150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЧЕРЛА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЧЕРЛА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЧЕРЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (85)/Стоимость активов (4329) = 1.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЧЕРЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (415+0+0) = 20.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЧЕРЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (500) = 17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЧЕРЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (85)/Выручка (500) = 17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЧЕРЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЧЕРЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЧЕРЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЧЕРЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЧЕРЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.783

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.635

Индекс Альтмана Z = 9.153

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЧЕРЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (4.16), коэффициент текущей ликвидности (10.21), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (17%), рентабельность компании (17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КУЧЕРЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить