ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОБЪЕДИНЕНИЕ "ИНИЦИАТИВА" ИНН:0406001982 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00593690 ОКВЭД:01.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4396365441495164
11504 Основные средства на конец предыдущего года3654415751644370
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3510267326730
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года267326733180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7906632768220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6327683054820
12103 Запасы на конец отчетного года3867514651836258
12104 Запасы на конец предыдущего года5146588762585983
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6490701140414246
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7011506334082144
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8388388380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года316722
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года65702156
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1038813001101340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1300112358105060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18294193281695615988
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19328191881598812971
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года9749749740
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года9749749740
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12719909280400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9092798579650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года139931036693149239
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10366925992399189
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года541193193459
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года193300459468
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5411931930
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1933004590
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2198320027811681
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3760657142493509
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6571642935091633
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3760876974490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8769962962900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18294193281695615988
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19328191881598812971
21103 Выручка за отчетный год14400890353856888
21104 Выручка за предыдущий год8903538568884828
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6985647549696356
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6475496963563536
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год741524284160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24284165320
22203 Управленческие расходы за отчетный год7415000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2428000
23303 Проценты к уплате за отчетный год246325340331
23304 Проценты к уплате за предыдущий год325340331233
23403 Прочие доходы за отчетный год1089536562352
23404 Прочие доходы за предыдущий год536562352814
23503 Прочие расходы за отчетный год39361532563503
23504 Прочие расходы за предыдущий год15326185031793
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43221107750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год110720500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год432211077550
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1107205080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год43221107750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год110720500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕНИЕ ИНИЦИАТИВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕНИЕ ИНИЦИАТИВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕНИЕ ИНИЦИАТИВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4322)/Стоимость активов (18294) = 23.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕНИЕ ИНИЦИАТИВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6985+0+7415) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕНИЕ ИНИЦИАТИВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (14400) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕНИЕ ИНИЦИАТИВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4322)/Выручка (14400) = 30.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕНИЕ ИНИЦИАТИВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕНИЕ ИНИЦИАТИВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕНИЕ ИНИЦИАТИВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕНИЕ ИНИЦИАТИВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕНИЕ ИНИЦИАТИВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.362

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.236

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.236

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.253

Индекс Альтмана Z = 8.146

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕНИЕ ИНИЦИАТИВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.73), коэффициент текущей ликвидности (2.76), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (30.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕНИЕ ИНИЦИАТИВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить