ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИХОНЬКОЕ" ИНН:0406003161 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41019483 ОКВЭД:01.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7824728684599509
11504 Основные средства на конец предыдущего года7286845995099429
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9102872870
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2872872870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8734757387460
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7573874697960
12103 Запасы на конец отчетного года7995975893526988
12104 Запасы на конец предыдущего года8445935269886916
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года452560280952
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5602809521015
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1175847
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года584770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года85641037696360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9063963679470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17298179491838217743
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16636183821774317796
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1188118811880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1188118811880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1014510805107520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года949210752106820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11333119931194011870
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10680119401187013469
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1136125316001796
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года12531600179665
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1136125327280
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1253272829240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500100019892000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000198920002088
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года432937031725792
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37031725792872
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4829470337140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4703371429490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17298179491838217743
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16636183821774317796
21103 Выручка за отчетный год8143439742066144
21104 Выручка за предыдущий год4397420661444990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6875422538546524
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4225385465245980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12681723520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год172352-3800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12681723520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год172352-3800
23303 Проценты к уплате за отчетный год130281502509
23304 Проценты к уплате за предыдущий год281502509423
23403 Прочие доходы за отчетный год6556196241096
23404 Прочие доходы за предыдущий год61962410962320
23503 Прочие расходы за отчетный год10874574041806
23504 Прочие расходы за предыдущий год4574041806811
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год70653700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5370-15990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7065370-1599
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5370-159996
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год70653700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5370-15990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИХОНЬКОЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИХОНЬКОЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИХОНЬКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (706)/Стоимость активов (17298) = 4.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИХОНЬКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1268)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6875+0+0) = 18.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИХОНЬКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1268)/Выручка (8143) = 15.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИХОНЬКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (706)/Выручка (8143) = 8.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИХОНЬКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИХОНЬКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИХОНЬКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИХОНЬКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИХОНЬКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.245

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.9

Индекс Альтмана Z = 4.011

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИХОНЬКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (15.57%), рентабельность компании (8.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИХОНЬКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить