Закрытое акционерное общество "Терек" ИНН:0406003235 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24267201 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года152300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1525350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64011570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11426401157
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64011570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11427921692
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года79216920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года555555
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года55550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4583736-3571
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года373635710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5133681-3516
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года368135160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62944735208
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года447352080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года62944735208
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года447352080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11427921692
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года79216920
23403 Прочие доходы за отчетный год50045610
23404 Прочие доходы за предыдущий год56100
23503 Прочие расходы за отчетный год516312520
23504 Прочие расходы за предыдущий год125200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-159-6910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-69100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-159-6910
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-69100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-159-6910
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-69100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Терек

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Терек

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Терек

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-159)/Стоимость активов (1142) = -13.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Терек

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Терек

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Терек

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-159)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Терек

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Терек

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Терек

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Терек

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Терек

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.449

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.139

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.139

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.816

Индекс Альтмана Z = 2.415

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.415<2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Терек

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.82), коэффициент текущей ликвидности (1.82), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Терек

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить