ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МУЛЬТИНСКОЕ" ИНН:0406003281 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47227113 ОКВЭД:01.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1145115317421986
11504 Основные средства на конец предыдущего года1153174219863150
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3673673670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1145152021090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1520210923530
12104 Запасы на конец предыдущего года53229815964811
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3896119571652
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года96119571652808
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38101442590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1014425932600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1183253463685613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2534636856139140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6176176170
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6176176170
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3003003000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22127125460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года271254625040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1138118834633421
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1188346334214918
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года7288960319
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года72889611080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4561820091084
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года618200910843695
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4561820090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года618200910840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1183253463685613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2534636856139140
21103 Выручка за отчетный год20354136194307
21104 Выручка за предыдущий год3541361943074428
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20363436004101
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3634360041014427
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-93192060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-93192060
23404 Прочие доходы за предыдущий год60103132401
23503 Прочие расходы за отчетный год502242801835
23504 Прочие расходы за предыдущий год224280183592
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-50-2275420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-227542-14970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-50-227542-1497
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-227542-149717
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-50-2275420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-227542-14970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУЛЬТИНСКОЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУЛЬТИНСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУЛЬТИНСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-50)/Стоимость активов (1183) = -4.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУЛЬТИНСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУЛЬТИНСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (20) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУЛЬТИНСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-50)/Выручка (20) = -250 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУЛЬТИНСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУЛЬТИНСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУЛЬТИНСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУЛЬТИНСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУЛЬТИНСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.289

Индекс Альтмана Z = 26.095

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУЛЬТИНСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-250%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МУЛЬТИНСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить