ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УЙМОН" ИНН:0406003690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:49595814 ОКВЭД:51.21.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года439633203635
11504 Основные средства на конец предыдущего года332036353952
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года439633203635
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года332036353952
12103 Запасы на конец отчетного года248200185
12104 Запасы на конец предыдущего года200185162
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1436868410
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года868410367
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года56383025
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3025310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года73221098620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1098620839
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1171844184255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года441842554791
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11291814669
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8146691273
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11301824679
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8246791283
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года350035003500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года350035003500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4179476
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94768
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года104779476
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года144768
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1171844184255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года441842554791
21103 Выручка за отчетный год29624213119897
21104 Выручка за предыдущий год2131198976820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год188682123810221
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21238102218870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1075673-324
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год73-324-2050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1075673-324
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год73-324-2050
23403 Прочие доходы за отчетный год3663669247
23404 Прочие доходы за предыдущий год5592471732
23503 Прочие расходы за отчетный год2943598366
23504 Прочие расходы за предыдущий год5983661421
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11476144-443
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год144-443-1739
24603 Прочее за отчетный год99900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10477144-604
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год144-604-1934

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЙМОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЙМОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЙМОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10477)/Стоимость активов (11718) = 89.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЙМОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10756)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18868+0+0) = 57.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЙМОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10756)/Выручка (29624) = 36.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЙМОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10477)/Выручка (29624) = 35.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЙМОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЙМОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЙМОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЙМОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЙМОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.589

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.894

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.979

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.079

Индекс Альтмана Z = 14.49

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЙМОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (36.31%), рентабельность компании (35.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УЙМОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить