Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом "Альянс" ИНН:0406004790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77109345 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5337388713532362
12104 Запасы на конец предыдущего года3887135323621405
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года718526163161
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года185261631612174
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1686817713
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года681771330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5512414041460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4140414655360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5512414041465601
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4140414656013674
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1561151012201861
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1510122018611956
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года267000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19068529481266
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85294812661000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1778177802474
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года177819780718
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3951263029260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2630292637400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5512414041465601
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4140414656013674
21103 Выручка за отчетный год1117362461046312649
21104 Выручка за предыдущий год6246104631264910270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109935115865110988
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51159348109888514
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год180113118120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1131111516610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год180113111150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1131111516610
23303 Проценты к уплате за отчетный год33000
23503 Прочие расходы за отчетный год971041950
23504 Прочие расходы за предыдущий год10419500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год509010200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год90102016610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год509010201661
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год90102016611756

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Альянс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Альянс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Альянс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50)/Стоимость активов (5512) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Альянс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (180)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10993+0+0) = 1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Альянс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (180)/Выручка (11173) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Альянс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50)/Выручка (11173) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Альянс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Альянс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Альянс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Альянс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Альянс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.654

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.395

Индекс Альтмана Z = 4.795

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Альянс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (1.61%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Альянс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить