Общество с ограниченной ответственностью "Мораум" ИНН:0406004831 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71548351 ОКВЭД:01.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12045911966768593
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11966768593118740
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11234
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12045911966868605
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11966868605118774
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12045911966868605
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11966868605118774
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года501050104749
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года501047494749
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2188622029-20457
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22029-20457-16488
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2689627039-15708
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27039-15708-11739
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года218721872177
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2187217765765
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года913769044282136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года904428213664748
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года935639262984313
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9262984313130513
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12045911966868605
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11966868605118774
21103 Выручка за отчетный год505444441
21104 Выручка за предыдущий год44444138108
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6487192216
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год719221638006
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-143-275-1775
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-275-1775102
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-143-275-1775
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-275-1775102
23504 Прочие расходы за предыдущий год1297321361266
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-143-1572-3969
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1572-3969-7838
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-143-1572-3969
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1572-3969-7838
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-143-1572-3969
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1572-3969-7838

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мораум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мораум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мораум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-143)/Стоимость активов (120459) = -0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мораум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-143)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (648+0+0) = -22.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мораум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-143)/Выручка (505) = -28.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мораум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-143)/Выручка (505) = -28.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мораум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мораум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мораум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мораум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мораум

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.241

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.287

Индекс Альтмана Z = 1.872

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.872<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мораум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (-28.32%), рентабельность компании (-28.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мораум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить