МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТЕПЛОВОДСТРОЙ СЕРВИС" ИНН:0406004870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97477128 ОКВЭД:40.30.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года265552376922507
11504 Основные средства на конец предыдущего года237692250773253
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года265552376926478
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года237692647874053
12103 Запасы на конец отчетного года308315101813
12104 Запасы на конец предыдущего года151018132404
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года429739674002
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года396740024288
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5186251310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62513101206
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года789861027125
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года610271257898
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года344532987133603
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года298713360381951
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года465046504650
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года465046504650
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года188191361313774
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года136131377466433
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года234691826318424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года182631842471083
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года102621138611298
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11386112989504
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года2222223881
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2223881911
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109841160815179
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года116081517910868
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года344532987133603
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года298713360381951
21103 Выручка за отчетный год411103008525911
21104 Выручка за предыдущий год300852591135073
21203 Себестоимость продаж за отчетный год443483623633052
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год362363305238082
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3238-6151-7141
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6151-7141-3009
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3238-6151-7141
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6151-7141-3009
23403 Прочие доходы за отчетный год60041020362423
23404 Прочие доходы за предыдущий год10203624233336
23503 Прочие расходы за отчетный год2155421354178
23504 Прочие расходы за предыдущий год4213541781946
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год611-1611104
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1611104-1619
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год611-1611104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1611104-1619
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год611-1611104
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1611104-1619
32003 Величина капитала на 31465046504650
32007 Величина капитала на 31136131377466433
32008 Величина капитала на 31182631842471083
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))520602261
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)520602261
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))61101104
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)61101104
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))459501157
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)459501157
33003 Величина капитала на 31465046504650
33007 Величина капитала на 31188191361313774
33008 Величина капитала на 31234691826318424
36003 Чистые активы на 31234691826316145
36004 Чистые активы на 31182631842471083
41103 Поступления – всего за отчетный год449803413637585
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год407802668226196
41193 Прочие поступления за отчетный год4200745411389
41203 Платежи – всего за отчетный год455873447135354
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год229221903518684
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год140591203311024
41293 Прочие платежи за отчетный год860634035646
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-607-3352231
42103 Поступления – всего за отчетный год66741454879
42193 Прочие поступления за отчетный год66741454879
42203 Платежи – всего за отчетный год66744956553
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год66744956553
43103 Поступления – всего за отчетный год50000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год50000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год5000-453
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-107-685104
62503 Прочие за отчетный год12131873512658
62003 Поступило средств - всего за отчетный год12131873512658
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год66741454589
63503 Прочие за отчетный год1146445908069
63003 Использовано средств - всего за отчетный год12131873512658

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВОДСТРОЙ СЕРВИС

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВОДСТРОЙ СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВОДСТРОЙ СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (611)/Стоимость активов (34453) = 1.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВОДСТРОЙ СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3238)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44348+0+0) = -7.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВОДСТРОЙ СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3238)/Выручка (41110) = -7.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВОДСТРОЙ СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (611)/Выручка (41110) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВОДСТРОЙ СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВОДСТРОЙ СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВОДСТРОЙ СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВОДСТРОЙ СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВОДСТРОЙ СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.069

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.137

Индекс Альтмана Z = 1.971

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.971<2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВОДСТРОЙ СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (-7.88%), рентабельность компании (1.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОВОДСТРОЙ СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить