ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РИЧ ОЙЛ" ИНН:0406005112 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83647236 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года3125128000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3125128000
12103 Запасы на конец отчетного года2378399363177
12104 Запасы на конец предыдущего года399363177296
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7420845428561286
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года845428561227185
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6248000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2336960
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года336960372
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9800886293970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8862939714630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года980011987106771463
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11987106771463853
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2584209819000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года209819008390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года261421281930849
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21281930849215
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2734000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9174000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44526858747614
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6858747614638
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года718668587470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года985987476140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года980011987106771463
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11987106771463853
21103 Выручка за отчетный год913671006789814817214
21104 Выручка за предыдущий год10067898148172145524
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87812977409463716422
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9774094637150475269
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3555293835110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2938351121670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год107811212270
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год112122713750
22203 Управленческие расходы за отчетный год15000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2462181732840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год181732847920
23203 Проценты к получению за отчетный год167000
23403 Прочие доходы за отчетный год261622100
23404 Прочие доходы за предыдущий год221000
23503 Прочие расходы за отчетный год4542179319570
23504 Прочие расходы за предыдущий год1794195700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год70324513260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24413267920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14149265158
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4926515851
24603 Прочее за отчетный год76400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4861921061634
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1951061634204
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48619210610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19510616340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧ ОЙЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧ ОЙЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧ ОЙЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (486)/Стоимость активов (9800) = 4.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧ ОЙЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2462)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (87812+1078+15) = 2.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧ ОЙЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2462)/Выручка (91367) = 2.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧ ОЙЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (486)/Выручка (91367) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧ ОЙЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧ ОЙЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧ ОЙЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧ ОЙЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧ ОЙЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.546

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.364

Индекс Альтмана Z = 4.611

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧ ОЙЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (2.69%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИЧ ОЙЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить