Общество с ограниченной ответственностью "Коксастрой" ИНН:0406005169 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83649502 ОКВЭД:45.21.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года86419882489
11504 Основные средства на конец предыдущего года38919882489
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года198801988
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года198801988
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года285223774477
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года237744774477
12103 Запасы на конец отчетного года1766087
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5510951345
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82713451827
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года22918560
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года185600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39780
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78024
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года208930291432
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года276114321904
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года494154065909
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года513859096381
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года34554777-1201
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2525-1201-346
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34654787-1191
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2535-1191-336
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года122705361
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года171853615114
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2496191739
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года88517391603
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14766197100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года260371006717
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года494154065909
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года513859096381
21103 Выручка за отчетный год1026222363702
21104 Выручка за предыдущий год223637026884
21203 Себестоимость продаж за отчетный год885814098451
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год158164516315
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14048265251
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6547251569
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14040251
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год65470569
23403 Прочие доходы за отчетный год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год38122871106
23504 Прочие расходы за предыдущий год248311062032
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10535978-855
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4064855-1374
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9305978-855
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3726855-1374
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9305978-855
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3726855-1374

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коксастрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коксастрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коксастрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (930)/Стоимость активов (4941) = 18.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коксастрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1404)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8858+0+0) = 15.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коксастрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1404)/Выручка (10262) = 13.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коксастрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (930)/Выручка (10262) = 9.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коксастрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коксастрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коксастрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коксастрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коксастрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.372

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.188

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.213

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.348

Индекс Альтмана Z = 6.95

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коксастрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (2.61), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (13.68%), рентабельность компании (9.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коксастрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить