ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОКСАСИБСТРОЙ" ИНН:0406005360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89424328 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1725215200
11504 Основные средства на конец предыдущего года2152000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1725215200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2152000
12103 Запасы на конец отчетного года268670
12104 Запасы на конец предыдущего года6700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года986135656613
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года565661367
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5067050296
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50296112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1495516225709
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6225709179
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1512766440909
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6440909179
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2950-1163551
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1163551179
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года700000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года148326603358
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6033580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1483267603358
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года76033580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1512766440909
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6440909179
21103 Выручка за отчетный год2086632536130865
21104 Выручка за предыдущий год25361308650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2025822541028151
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25410281510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6081-492714
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4927140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6081-492714
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4927140
23303 Проценты к уплате за отчетный год4023120
23304 Проценты к уплате за предыдущий год31200
23403 Прочие доходы за отчетный год4670900
23503 Прочие расходы за отчетный год473581353569
23504 Прочие расходы за предыдущий год13535694
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5030-17142145
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-17142145-4
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100701773
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4023-1714372
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1714372-11

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОКСАСИБСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОКСАСИБСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОКСАСИБСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4023)/Стоимость активов (151276) = 2.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОКСАСИБСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6081)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (202582+0+0) = 3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОКСАСИБСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6081)/Выручка (208663) = 2.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОКСАСИБСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4023)/Выручка (208663) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОКСАСИБСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОКСАСИБСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОКСАСИБСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОКСАСИБСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОКСАСИБСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.02

Индекс Альтмана Z = 0.383

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОКСАСИБСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (2.91%), рентабельность компании (1.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОКСАСИБСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить