Общество с ограниченной ответственностью "Катунь плюс" ИНН:0406005426 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89426335 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1603560390
11504 Основные средства на конец предыдущего года560390390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1603560390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года560390390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года210191133
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года101911361149
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года211
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года310211134
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года102111371150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года160615811523
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года158115261539
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года151915790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года157915240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151915791507
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года157915241524
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11217
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2315
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11217
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2315
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года160615811523
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года158115261539
22203 Управленческие расходы за отчетный год1700
23403 Прочие доходы за отчетный год577575
23404 Прочие доходы за предыдущий год7500
23503 Прочие расходы за отчетный год521513
23504 Прочие расходы за предыдущий год15157
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56062
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60-15-7
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-155562
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55-15-7
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-15550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55-150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Катунь плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Катунь плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Катунь плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-15)/Стоимость активов (1606) = -0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Катунь плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+17) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Катунь плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Катунь плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-15)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Катунь плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Катунь плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Катунь плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Катунь плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Катунь плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 138.091

Индекс Альтмана Z = 144.954

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Катунь плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Катунь плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить