Общество с ограниченной ответственностью "Туристический комплекс "Катанда" ИНН:0406005497 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89428162 ОКВЭД:55.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2102246128191065
11504 Основные средства на конец предыдущего года2461281910651028
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2102246128190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2461281910650
12103 Запасы на конец отчетного года2824291430363171
12104 Запасы на конец предыдущего года2914303631714268
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года191018427670
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18427670165
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4734475631120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4756311232430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6836721759314308
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7217593143085471
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1400140014000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1400140014000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10238-10044-88880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10044-8888-74840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8838-8644-7488-6084
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8644-7488-6084-4108
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года108731103500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11035000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года108731103500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11035000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4801482629134432
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4826291344326147
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года48014826134190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года482613419103920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6836721759314308
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7217593143085471
21103 Выручка за отчетный год3051238021656387
21104 Выручка за предыдущий год23802165202642
21203 Себестоимость продаж за отчетный год511309562
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113001941
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3046226721650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год226721652020
22203 Управленческие расходы за отчетный год3240342351040
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3423510410970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-194-1156-29390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1156-2939-8950
23503 Прочие расходы за отчетный год103000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-297-1156-29390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1156-2939-8950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-297-1156-2939-3175
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1156-2939-895-1299
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-297-1156-29390
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1156-2939-8950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Туристический комплекс Катанда

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Туристический комплекс Катанда

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Туристический комплекс Катанда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-297)/Стоимость активов (6836) = -4.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Туристический комплекс Катанда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-194)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5+0+3240) = -5.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Туристический комплекс Катанда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-194)/Выручка (3051) = -6.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Туристический комплекс Катанда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-297)/Выручка (3051) = -9.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Туристический комплекс Катанда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристический комплекс Катанда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристический комплекс Катанда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туристический комплекс Катанда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Туристический комплекс Катанда

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.564

Индекс Альтмана Z = -1.087

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Туристический комплекс Катанда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.4), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-1.29), рентабельность продукции (-6.36%), рентабельность компании (-9.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Туристический комплекс Катанда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить