Муниципальное унитарное предприятие "Жилищно-коммунальное хозяйство" муниципального образования Катандинского сельского поселения Усть-Коксинского района Республики Алтай ИНН:0406005553 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89429701 ОКВЭД:41.00

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года2021600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года41386053
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года386053165
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12027265
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2027265163
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42260348118
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года260348118328
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42260348118
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года260348118362
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3316000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-580244-76
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-25230-76175
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4210034469
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10010069320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1602484942
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года160160449
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1602484942
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42260348118
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года260348118362
21103 Выручка за отчетный год429978752354
21104 Выручка за предыдущий год978752354791
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4871010432427
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1010432427768
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-58-32320-73
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-32320-7323
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-58-32320-73
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-32320-7323
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-58-32320-73
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-32320-7323
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-58-32320-76
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-32320-7615
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-58-32320-76
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-32320-7615
32003 Величина капитала на 311000100100
32008 Величина капитала на 31100069320
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5800251
33218 Убыток (ИТОГО)5800251
33003 Величина капитала на 311000100100
33008 Величина капитала на 31100034469
36003 Чистые активы на 3142034469
36004 Чистые активы на 31354069320
41103 Поступления – всего за отчетный год11750752354
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4290752354
41193 Прочие поступления за отчетный год746000
41203 Платежи – всего за отчетный год12140545452
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8580285201
41293 Прочие платежи за отчетный год1200600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-390207-98
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-390207-98

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство муниципального образования Катандинского сельского поселения Усть-Коксинского района Республики Алтай

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство муниципального образования Катандинского сельского поселения Усть-Коксинского района Республики Алтай

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство муниципального образования Катандинского сельского поселения Усть-Коксинского района Республики Алтай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-58)/Стоимость активов (42) = -138.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство муниципального образования Катандинского сельского поселения Усть-Коксинского района Республики Алтай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (487+0+0) = -11.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство муниципального образования Катандинского сельского поселения Усть-Коксинского района Республики Алтай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-58)/Выручка (429) = -13.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство муниципального образования Катандинского сельского поселения Усть-Коксинского района Республики Алтай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-58)/Выручка (429) = -13.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство муниципального образования Катандинского сельского поселения Усть-Коксинского района Республики Алтай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство муниципального образования Катандинского сельского поселения Усть-Коксинского района Республики Алтай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство муниципального образования Катандинского сельского поселения Усть-Коксинского района Республики Алтай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство муниципального образования Катандинского сельского поселения Усть-Коксинского района Республики Алтай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство муниципального образования Катандинского сельского поселения Усть-Коксинского района Республики Алтай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.381

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.381

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.263

Индекс Альтмана Z = -6.946

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство муниципального образования Катандинского сельского поселения Усть-Коксинского района Республики Алтай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.26), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-13.52%), рентабельность компании (-13.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Жилищно-коммунальное хозяйство муниципального образования Катандинского сельского поселения Усть-Коксинского района Республики Алтай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить