ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОРАУМ-2" ИНН:0406005592 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66661186 ОКВЭД:01.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года828008351587468
11504 Основные средства на конец предыдущего года83515874680
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года504931113110
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года311131100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года878498662690578
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года86626905780
12103 Запасы на конец отчетного года344815858442952
12104 Запасы на конец предыдущего года58584429520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года897566309274574
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63092745740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2861062743
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10627430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года124523122738118269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1227381182690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года212372209364208847
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2093642088470
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7982-9987-10169
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9987-101690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7972-9977-10159
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9977-101590
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года764963111026
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года631110260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года212695213030217980
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2130302179800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года220344219341219006
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2193412190060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года212372209364208847
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2093642088470
21103 Выручка за отчетный год464741168231143
21104 Выручка за предыдущий год11682311430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год489771047435167
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10474351670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-25031208-4024
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1208-40240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-25031208-4024
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1208-40240
23403 Прочие доходы за отчетный год623120531016
23404 Прочие доходы за предыдущий год205310160
23503 Прочие расходы за отчетный год172330791843
23504 Прочие расходы за предыдущий год307918430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2005182-10169
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год182-101690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2005182-10169
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год182-101690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2005182-10169
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год182-101690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОРАУМ-2

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОРАУМ-2

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОРАУМ-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2005)/Стоимость активов (212372) = 0.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОРАУМ-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2503)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48977+0+0) = -5.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОРАУМ-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2503)/Выручка (46474) = -5.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОРАУМ-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2005)/Выручка (46474) = 4.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОРАУМ-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОРАУМ-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОРАУМ-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОРАУМ-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОРАУМ-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.415

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.036

Индекс Альтмана Z = -2.67

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОРАУМ-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-5.39%), рентабельность компании (4.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОРАУМ-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить