ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛТАЙТОРГ" ИНН:0407005010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:47212293 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года277191829912568
11504 Основные средства на конец предыдущего года182991256810436
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года44421001312109
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года10013121097572
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года321612831224680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года283122468018020
12103 Запасы на конец отчетного года13241930744
12104 Запасы на конец предыдущего года1930744901
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года503328132028
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38132028485
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3523523400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года35234000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года141511859
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года511859576
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года685066067031
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года660670311962
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года390113491831711
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года349183171119982
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года171717
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года171717
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2501-4089-6574
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4089-6574-9876
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2518-4072-6557
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4072-6557-9859
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года357073764737525
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года376473752528032
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года357073764737525
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года376473752528032
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7861343743
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13437431809
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7861343743
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13437431809
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года390113491831711
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года349183171119982
21103 Выручка за отчетный год268452289924942
21104 Выручка за предыдущий год228992494220605
21203 Себестоимость продаж за отчетный год120711501816684
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год150181668434144
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1477478818258
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год78818258-13539
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1477478818258
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год78818258-13539
23303 Проценты к уплате за отчетный год732556345078
23304 Проценты к уплате за предыдущий год563450780
23503 Прочие расходы за отчетный год20000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год724922473302
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22473302-13539
24603 Прочее за отчетный год-25700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год699222473302
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22473302-13539
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год699222473302
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22473302-13539

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6992)/Стоимость активов (39011) = 17.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14774)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12071+0+0) = 122.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14774)/Выручка (26845) = 55.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6992)/Выручка (26845) = 26.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.155

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.186

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.069

Индекс Альтмана Z = 2.923

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (6.58), коэффициент текущей ликвидности (8.27), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (55.03%), рентабельность компании (26.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛТАЙТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить